La responsabilidad del órgano de administración

Tres son los grandes objetivos a cumplir en materia de
cumplimiento normativo penal y programas de prevención; el objetivo de la prevención
de los delitos el objetivo de la detección de las conductas delictivas y el objetivo
de reacción frente a esas conductas delictivas.

El contenido del programa de compliance se puede incluir en
un manual compuesto principalmente de las siguientes partes;

·        
Descripción general sobre las características y
componentes esenciales del manual, los deberes y facultades del responsable de
cumplimiento normativo, los canales de comunicación con dicho responsable, las
obligaciones de información y formación a los representantes, administradores,
trabajadores y empleados de la persona jurídica y el sistema de medidas
disciplinarias susceptibles de ser impuestas en caso de cualquier
incumplimiento del mismo.

·        
Descripción de la responsabilidad penal de la
persona jurídica, su regulación y alcance.

·        
Mapa de riesgos que indique las áreas de riesgo,
enumere los delitos susceptibles de generar responsabilidad penal de la persona
jurídica que sean relevantes para cada sociedad del grupo, describa las
conductas que potencialmente puedes ser delictivas, y determine las políticas y
procedimientos internos adecuados para prevenir los riesgos identificados.

·        
Información sobre el código de conducta de la
empresa.